Учет и анализ

Показатели

Виды изделий

А

Б

В

Г

1. Прямые затраты на производство изделия :

– материальные затраты, (руб./ед.)

160

90

80

110

– затраты на оплату труда

производственных рабочих,

(руб./ед.)

100

150

120

200

2. Косвенные общепроиз-

водственные расходы (ОПР)

– ставка переменных затрат

(руб./руб.з/пл.)

0,3

– постоянные (руб./мес.)

162000,00

3. Коммерческие постоянные расходы (руб./мес.)

138000,00

4. Управленческие расходы

(руб./мес.)

140000,00

5. Объем производства

(единиц)

900

1200

1000

1400

6. Объем продаж (единиц)

810

1110

710

1210

7. Цена единицы изделия

(руб./ед.)

410

360

510

460

№

Наименование показателя

Сумма, тыс. руб.

1

Основные средства (остаточная стоимость)

7600

2

Платежи в связи с приобретением внеоборотных активов

3650

3

Запасы готовой продукции на складе

1780

4

Дебиторская задолженность

3790

5

Запасы товаров для перепродажи

1890

6

Уставной капитал

2500

7

Краткосрочные кредиты банков

1100

8

Краткосрочные обязательства перед бюджетом и внебюджетными фондами

340

9

Нематериальные активы (остаточная стоимость)

530

10

Запасы продукции в незавершенном производстве

490

11

НДС по приобретенным ценностям

560

12

Краткосрочные обязательства по заработной плате

780

13

Денежные средства

380

14

Платежи в связи с возвратом кредитов и займов

4400

15

Краткосрочные обязательства перед поставщиками

1470

16

Долгосрочные кредиты банков

4500

17

Поступления денежных средств в связи с получением кредитов и займов

1500

18

Полученная выручка за отчетный период с учетом НДС

56500

19

Поступление денежных средств от продажи продукции, товаров, работ и услуг

63200

20

Себестоимость продаж

27600

21

Платежи поставщикам за сырье, работы, услуги

35700

22

Коммерческие расходы

5500

23

Платежи в связи с оплатой труда работников

12984,4

24

Управленческие расходы

8650

25

Прочие платежи по текущим операциям

5470

26

Начисленные проценты к уплате

1250

27

Платежи процентов по долговым обязательствам

1250

28

Платежи налога на прибыль организаций

969

Наименование показателя

На отчетную дату

31.12.2013

На отчетную дату

предыдущего года

31.12.2012

Сумма, тыс. руб.

Сумма, тыс. руб.

АКТИВЫ

I Внеоборотные активы

Нематериальные активы

130,2

150,7

Основные средства

4859,4

5789

Доходные вложения в материальные ценности

Финансовые вложения

Отложенные налоговые активы

445,9

0,0

598

Прочие внеоборотные активы

0,0

Итого по разделу I

5435,5

6537,7

II Оборотные активы

Запасы

308,5

469

Налог на добавленную стоимость по

приобретенным ценностям

122,1

235,8

Дебиторская задолженность

1442,5

845,6

Финансовые вложения

238

345

Денежные средства

181,1

589

Прочие оборотные активы

2,7

Итого по разделу II

2294,9

2485,8

БАЛАНС

7730,4

9023,5

ПАССИВ

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

1000

1000

Собственные акции, выкупленные у акционеров

0,0

Переоценка внеоборотных активов

0,0

Добавочный капитал (без переоценки)

0,0

Резервный капитал

0,0

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

3497,1

2789,3

Итого по разделу III

4497,1

3789,3

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

1262,9

2478,9

Отложенные налоговые обязательства

12,2

14,6

Резервы под условные обязательства

Прочие обязательства

Итого по разделу IV

1275,1

2493,5

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Заемные средства

885,4

1151,7

Кредиторская задолженность

1072,9

1589

Доходы будущих периодов

Резервы предстоящих расходов

Прочие обязательства

Итого по разделу V

1958,3

2740,7

БАЛАНС

7730,5

9023,5